中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試考點精析與上機題庫風(fēng)險管理 中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試命題研究組編 清華同方光盤電子出版社出版目錄中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試考點精析第一章風(fēng)險管理基礎(chǔ)(1)第二章商業(yè)銀行風(fēng)險管理基本架構(gòu)(4)第三章信用風(fēng)險管理(7)第四章市場風(fēng)險管理(18)第五章操作風(fēng)險管理(22)第六章流動性風(fēng)險管理(26)第七章聲譽風(fēng)險管理和戰(zhàn)略風(fēng)險管理(28)第八章銀行監(jiān)管與市場約束(29)中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試上機題庫風(fēng)險管理(一)（共16頁）風(fēng)險管理(二)（共16頁）風(fēng)險管理(三)（共16頁）風(fēng)險管理(四)（共16頁）風(fēng)險管理(五)（共16頁）中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試上機題庫參考答案及詳解(共24頁) 溫馨提示1.本套試卷依據(jù)2010年版最新銀行從業(yè)資格考試大綱及最新題型精心編寫而成，內(nèi)容全面，重點突出，預(yù)測性強，權(quán)威性高。2.本套試卷附有考點精析，以幫助考生能在較短的時間內(nèi)準(zhǔn)確地掌握大綱所要求的知識點。3.本套試卷設(shè)有上機題庫,考生可根據(jù)實際情況對專用教材的相關(guān)章節(jié)進行學(xué)習(xí)，完后進行自測以檢驗學(xué)習(xí)效果。4.本套試卷答案附有詳解，考生可以與輔導(dǎo)教材結(jié)合，充分高效地學(xué)習(xí)。5.本套試卷由常年從事銀行從業(yè)資格考試命題研究的專家編寫而成對考試大綱解讀到位，對命題規(guī)律把握精準(zhǔn)，保證 一卷在手，考試無憂 。如有與本試卷相關(guān)的問題或建議，歡迎您致電4006597013，我們將以更加優(yōu)質(zhì)、快捷的方式為您提供全方位、多層次的服務(wù)。本書編寫組2010年8月內(nèi)容簡介本試卷是依據(jù)中國銀行業(yè)協(xié)會頒布的最新的考試大綱，由銀行從業(yè)資格考試命題研究組向考生提供的最新版的專業(yè)輔導(dǎo)材料，供考前實戰(zhàn)練習(xí)，主要內(nèi)容有：考點精析、上機題庫參考答案及詳解。本試卷題型標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)計精心，每套試卷附有參考答案及詳解，為了方便考生能最短的時間里掌握大綱所要求的考點，本試卷還緊扣大綱，精心編寫了考點精析。相信通過實戰(zhàn)練習(xí)，考生能在較短時間內(nèi)鞏固所學(xué)知識，掌握要點、突破難點、熟練掌握答題方法及技巧。 書名：中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試考點精析與上機題庫 風(fēng)險管理責(zé)任編輯：劉飛出版發(fā)行：清華同方光盤電子出版社出版地址：北京清華大學(xué)華業(yè)大廈1502室郵編：100084版次：2010年8月第1版2010年8月第1次印刷定價：25.00元中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試考點精析第頁(共32頁)中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試考點精析 第一章風(fēng)險管理基礎(chǔ)一、風(fēng)險與風(fēng)險管理健全的風(fēng)險管理體系對商業(yè)銀行具有戰(zhàn)略意義，可以最大程度地減少各類金融風(fēng)險可能造成的損失。（一）風(fēng)險與收益（1）風(fēng)險的三種定義風(fēng)險是對未來結(jié)果的不確定性的概括。風(fēng)險是損失的可能性：損失的概率分布；符合金融監(jiān)管當(dāng)局對風(fēng)險管理的思考模式。風(fēng)險是未來結(jié)果(如投資的收益率)對期望的偏離?，F(xiàn)代管理理念：風(fēng)險既是損失的來源，同時也是盈利的基礎(chǔ)。（2）損失的類型預(yù)期損失 提取準(zhǔn)備金、沖減利潤。非預(yù)期損失 資本。災(zāi)難性損失 事前嚴(yán)格限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)。（二）風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營經(jīng)營風(fēng)險是商業(yè)銀行盈利的根本手段。（三）商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展商業(yè)銀行的發(fā)展經(jīng)歷了四個階段：資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段、負(fù)債風(fēng)險管理模式階段、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段和全面風(fēng)險管理模式階段。二、商業(yè)銀行風(fēng)險的主要類別按風(fēng)險事故可以將風(fēng)險劃分為經(jīng)濟風(fēng)險、政治風(fēng)險、社會風(fēng)險、自然風(fēng)險和技術(shù)風(fēng)險；按損失結(jié)果可以將風(fēng)險劃分為純粹風(fēng)險和投機風(fēng)險；按是否能夠量化可以將風(fēng)險劃分為可量化風(fēng)險和不可量化風(fēng)險；按風(fēng)險發(fā)生的范圍可以將風(fēng)險劃分為系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險。巴塞爾委員會根據(jù)誘發(fā)風(fēng)險的原因，把風(fēng)險分為以下八類：（一）信用風(fēng)險信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。傳統(tǒng)觀點認(rèn)為，信用風(fēng)險是指因交易對手無力履行合同而造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。然而，由信用風(fēng)險帶來的損失也可能發(fā)生在實際違約之前，當(dāng)交易對手的履約能力即信用質(zhì)量發(fā)生變化時，也會存在潛在的損失。（二）市場風(fēng)險市場風(fēng)險被定義為由于市場價格(包括金融資產(chǎn)價格和商品價格)波動而導(dǎo)致商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸遭受損失的風(fēng)險。主要包括利率風(fēng)險、股票風(fēng)險、匯率風(fēng)險和商品風(fēng)險，其中利率風(fēng)險尤為重要。市場風(fēng)險具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于計量的特點，并且可供選擇的金融產(chǎn)品種類豐富。由于市場風(fēng)險來源于所屬的經(jīng)濟體系，具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征，難以通過分散化投資完全消除。（三）操作風(fēng)險操作風(fēng)險是指由于人為錯誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險。（四）流動性風(fēng)險流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險。流動性風(fēng)險包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負(fù)債流動性風(fēng)險。（五）國家風(fēng)險國家風(fēng)險是指經(jīng)濟主體在與非本國居民進行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來時，由于別國經(jīng)濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的風(fēng)險。國家風(fēng)險可分為政治風(fēng)險、社會風(fēng)險和經(jīng)濟風(fēng)險三類。國家風(fēng)險有兩個基本特征：國家風(fēng)險發(fā)生在國際經(jīng)濟金融活動中，在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風(fēng)險；在國際經(jīng)濟金融活動中，不論是政府、商業(yè)銀行、企業(yè)還是個人，都可能遭受國家風(fēng)險所帶來的損失。（六）聲譽風(fēng)險聲譽是商業(yè)銀行所有的利益持有者通過持續(xù)努力、長期信任建立起來的寶貴的無形資產(chǎn)。聲譽風(fēng)險是指由于意外事件、商業(yè)銀行的政策調(diào)整、市場表現(xiàn)或日常經(jīng)營活動所產(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果，可能對商業(yè)銀行的這種無形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險。幾乎所有的風(fēng)險都可能影響銀行聲譽。（七）法律風(fēng)險法律風(fēng)險是一種特殊類型的操作風(fēng)險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。（八）戰(zhàn)略風(fēng)險戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。三、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略商業(yè)銀行風(fēng)險管理策略指的是風(fēng)險管理政策層面上的管理技術(shù)和措施。（一）風(fēng)險分散風(fēng)險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的方法。馬柯維茨的資產(chǎn)組合管理理論認(rèn)為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為1，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險的作用。根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全面的，不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一國家的借債人。多樣化投資分散風(fēng)險的風(fēng)險管理策略前提條件是要有足夠多的相互獨立的投資形式。同時，風(fēng)險分散策略是有成本的。（二）風(fēng)險對沖風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險損失的一種風(fēng)險管理策略。風(fēng)險對沖是管理利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險非常有效的辦法。與風(fēng)險分散策略不同，風(fēng)險對沖可以管理系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險，還可以根據(jù)投資者的風(fēng)險承受能力和偏好，通過對沖比率的調(diào)節(jié)將風(fēng)險降低到預(yù)期水平。商業(yè)銀行的風(fēng)險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。（三）風(fēng)險轉(zhuǎn)移風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種風(fēng)險管理辦法。風(fēng)險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移。出口信貸保險是金融風(fēng)險保險中較有代表性的品種。針對市場風(fēng)險的轉(zhuǎn)移：期權(quán)合約。針對信用風(fēng)險的轉(zhuǎn)移：擔(dān)保和備用信用證。（四）風(fēng)險規(guī)避風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場具有的風(fēng)險。風(fēng)險規(guī)避主要通過經(jīng)濟資本配置來實現(xiàn)。風(fēng)險規(guī)避策略的實施成本主要在于風(fēng)險分析和經(jīng)濟資本配置方面的支出。此外，風(fēng)險規(guī)避策略的局限性在于它是一種消極的風(fēng)險管理策略。（五）風(fēng)險補償風(fēng)險補償主要是指事前(損失發(fā)生以前)對風(fēng)險承擔(dān)的價格補償，通過加價來索取風(fēng)險回報，風(fēng)險管理的一個重要方面就是對風(fēng)險合理定價。四、商業(yè)銀行風(fēng)險與資本（一）資本的概念和作用通常所說的資本是指會計資本，也就是賬面資本。資本的作用主要體現(xiàn)在以下幾個方面：（1）資本為商業(yè)銀行提供融資。資本融資的具體來源主要包括原有股東追加投資、發(fā)行新股和留存收益。（2）吸收和消化損失。（3）限制商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴張和風(fēng)險承擔(dān)。（4）維持市場信心。（5）為商業(yè)銀行管理，尤其是風(fēng)險管理提供最根本的驅(qū)動力。（二）監(jiān)管資本與資本充足率要求監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，是監(jiān)管當(dāng)局針對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征按照統(tǒng)一的風(fēng)險資本計量方法計算得出的。由于其必須在非預(yù)期損失出現(xiàn)時隨時可用，因此其強調(diào)的是抵御風(fēng)險、保障商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，并不要求其所有權(quán)歸屬?！栋腿麪栙Y本協(xié)議》首次提出了資本充足率監(jiān)管的國際標(biāo)準(zhǔn)。資本充足率是指資本對風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比率。監(jiān)管資本被區(qū)分為核心資本和附屬資本。核心資本又稱為一級資本，包括商業(yè)銀行的權(quán)益資本(股本、盈余公積、資本公積和未分配利潤)和公開儲備；附屬資本又稱二級資本，包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合性債務(wù)工具等；在計算市場風(fēng)險資本要求時，還規(guī)定了三級資本。新協(xié)議對三大風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)規(guī)定了不同的計算方法。新協(xié)議規(guī)定國際活躍銀行的整體資本充足率不得低于8%，其中核心資本充足率不得低于4%。（三）經(jīng)濟資本及其應(yīng)用經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。經(jīng)濟資本配置對商業(yè)銀行的積極作用體現(xiàn)在兩個方面：一是有助于商業(yè)銀行提高風(fēng)險管理水平,二是有助于商業(yè)銀行制定科學(xué)的業(yè)績評估體系。五、風(fēng)險管理常用的概率統(tǒng)計知識（一）基本概念（1）概率概率是對不確定性事件進行描述的最有效的數(shù)學(xué)工具，是對不確定性事件發(fā)生可能性的一種度量。不確定性事件是指在相同的條件下重復(fù)一個行為或試驗，所出現(xiàn)的結(jié)果有多種，但具體是哪種結(jié)果事前不可預(yù)知。確定性事件是指在相同的條件下重復(fù)同一行為或試驗，出現(xiàn)的結(jié)果也是相同的。確定性事件的出現(xiàn)具有必然性，而不確定性事件的出現(xiàn)具有偶然性。概率所描述的是偶然事件，是對未來發(fā)生的不確定性中的數(shù)量規(guī)律進行度量。（2）隨機事件在每次隨機試驗中可能出現(xiàn)，也可能不出現(xiàn)的結(jié)果成為隨機事件。隨機事件由基本事件構(gòu)成?；臼录请S機試驗中不能再分解的最簡單的隨機事件。（3）隨機變量隨機變量就是用數(shù)值來表示隨機事件的結(jié)果。根據(jù)所給出的結(jié)果和對應(yīng)到實數(shù)空間的函數(shù)取值范圍，可以把隨機變量分為離散型隨機變量和連續(xù)型隨機變量。①離散型隨機變量的概率分布離散型隨機變量的一切可能值及與其取值相應(yīng)的概率，稱作離散型隨機變量的概率分布，表示法有列舉法或表格法，其中，表格法：可以通過重復(fù)試驗發(fā)生的頻率來定義離散型隨機變量的概率。在相同條件下，重復(fù)進行n次試驗，事件A發(fā)生m(m n)次，則稱比值m/n為事件A發(fā)生的頻率。頻率m/n的這個穩(wěn)定值p稱為事件A的概率，記作P(A)=p。②連續(xù)型隨機變量的概率分布連續(xù)型隨機變量的概率分布通常使用累積概率分布或概率密度來定義。無論是離散型隨機變量還是連續(xù)型隨機變量，都可以用一種統(tǒng)一的形式即分布函數(shù)來描述其概率特征。③隨機變量的期望值和方差期望值是隨機變量的概率加權(quán)和。隨機變量的方差描述了隨機變量偏離其期望值的程度。方差是隨機變量取值偏離期望值的概率加權(quán)和。（二）常用統(tǒng)計分布均勻分布;二項分布;正態(tài)分布。第二章商業(yè)銀行風(fēng)險管理基本架構(gòu) 一、商業(yè)銀行風(fēng)險管理環(huán)境（一）商業(yè)銀行公司治理（1）定義和內(nèi)涵商業(yè)銀行公司治理是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機制或制度安排，是商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力分配體系的具體表現(xiàn)形式。其核心是在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托-代理關(guān)系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制。（2）商業(yè)銀行公司治理的原則和做法...